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審計委員會運作情形

審計委員會成員

本公司審計委員會由3名獨立董事組成,審計委員會協助董事會履行監督公司在執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度。成員專業資格與經驗如下:

姓名

主要學經歷/現職

金鐵英

澳洲德肯大學 財務金融 博士

德明財經大學副教授

朝陽科技大學財務金融系 專任副教授

王銘富

日本國立德島大學醫學部保健學博士

元培科技大學校長、院長

靜宜大學學務長、系主任、研發長

國際加齡產業研發中心主任

靜宜大學化妝品科學系講座教授

靜宜大學食品營養系特聘教授

靜宜大學校務顧問

懷特生技新藥股份有限公司董事之法人代表人

孫逸敏

臺大-復旦EMBA專班

東海大學推廣教育流通科技管理碩士學分班

南開工專電子工程科

達航科技股份有限公司 資深副總經理

達航科技股份有限公司董事之法人代表人

審計委員會於110年舉行5次會議,審議的事項主要包括:

1. 財務報表稽核及會計政策與程序

2. 內部控制制度暨相關之政策與程序

3. 重大資金貸與背書或保證

4.簽證會計師資歷、獨立性及績效評量

5 簽證會計師之委任、解任或報酬

6. 審計委員會績效評量自評問卷

 

審閱財務報告

董事會造具本公司110年度營業報告書、財務報表及盈餘分派議案及111年期中財務報告等。

委任簽證會計師

111年12月21日第三屆第十五次審計委員會及111年12月21日第四屆第十六次董事會審議並通過委任勤業眾信聯合會計師事務所劉怡青會計師及黃秀椿會計師擔任本公司簽證會計師。

 

本公司自103年5月13日成立審計委員會,由全體獨立董事組成,110年度及截至111年5月,審計委員會開會10次,獨立董事出列席情形如下:

 

職稱

姓名

實際出席次數

委託出席次數

實際出席率(%)

備註

獨立董事

  金鐵英

 10

 0

 100

 

獨立董事

  孫逸敏

 10

 0

 100

 

獨立董事

 王銘富

 10

 0

100

 

其他應記載事項:

一、審計委員會之運作如有下列情形之一者,應敘明審計委員會召開日期、期別、議案內容、獨立董事反對意見、保留意見或重大建議項目內容、審計委員會決議結果以及公司對審計委員會意見之處理:

(一)證券交易法第14條之5所列事項:

董事會

議案內容及後續處理

證交法

14條-5

所列事項

未經審計委員會通過,

而經全體董事2/3 以上

同意之議決事項

第四屆

第五次

110.03.24

1. 本公司109年度營業報告書及合併財務報表案

V

 

2. 本公司109年度內部控制制度聲明書案

V

 

3. 本公司109年度盈餘分配案

V

 

4. 本公司台灣分公司盈餘匯回案

V

 

5. 馬來西亞子公司BIO-JOURDENESS COSMETIC CO. (MY)SDN.BHD,  現金增資案

V

 

審計委員會決議結果(110年3月24日):審計委員會全體成員同意通過。

公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。

第四屆

第六次

110.05.08

1. 本公司及子公司110年第一季合併財務報告案

V

 

2. 本公司簽證會計師110年度委任報酬案

V

 

審計委員會決議結果(110年5月8日):審計委員會全體成員同意通過。

公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。

第四屆

第一次

臨時

110.06.08

1.修訂本公司109年度盈餘分配案。

V

 

審計委員會決議結果(110年6月8日):審計委員會全體成員同意通過。

公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。

第四屆

第七次

110.07.30

1.向子公司佐登妮絲國際(股)公司資金貸與200萬美元案。

V

 

2.子公司佐登妮絲國際股份有限公司(以下簡稱佐登國際)嘉義大埔美精密機械園區建廠資本支出追加修正案。

V

 

審計委員會決議結果(110年7月30日):審計委員會全體成員同意通過。

公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。

第四屆

第八次

110.08.24

1.本公司及子公司110年第二季合併財務報告案。

V

 

2.向子公司佐登妮絲國際(股)公司資金貸與800萬美元案。

V

 

3.發行中華民國境內第一次無擔保轉換公司債之資金運用計畫變更案。

V

 

4.發行中華民國境內第二次無擔保轉換公司債案。

V

 

審計委員會決議結果(110年8月24日):審計委員會全體成員同意通過。

公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。

第四屆

第九次

110.09.24

1. 發行中華民國境內第二次無擔保轉換公司債,變更計畫項目案

V

 

審計委員會決議結果(110年9月24日):審計委員會全體成員同意通過。

公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。

第四屆

第十次

110.11.10

1.本公司及子公司110年第三季合併財務報告案

V

 

審計委員會決議結果(110年11月10日):審計委員會全體成員同意通過。

公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。

第四屆

第十一次

110.12.23

1.本公司111年度稽核計畫提報案。

V

 

2.向子公司佐登妮絲國際(股)公司資金貸與200萬美元案。

V

 

3.子公司佐登妮絲(廣州)美容化妝品有限公司(下稱佐登妮絲化妝品)為本公司之銀行額度暨擔保1,000萬美元案。

V

 

審計委員會決議結果(110年11月10日):審計委員會全體成員同意通過。

公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。

第四屆

第十二次

111.03.22

1.本公司110年度營業報告書及合併財務報表案。

V

 

2.本公司110年度內部控制制度聲明書案。

V

 

3.本公司110年度盈餘分配案。

V

 

4.修訂「職務授權及代理人制度管理辦法」案。

V

 

5.修訂「取得或處分資產處理程序」部分條文案。

V

 

6.修訂「民國105年第一次限制員工權利新股發行辦法」案。

V

 

審計委員會決議結果(111年3月22日):審計委員會全體成員同意通過。

公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。

第四屆

第十三次

111.05.11

1.本公司簽證會計師111年度委任報酬案

V

 

2.與子公司佐登妮絲國際股份有限公司(以下簡稱佐登國際)共同向台新國際商業銀行申請共用之授信額度續約案

V

 

3.修訂本公司「股東會議事規則」部分條文案

V

 

4.向子公司佐登妮絲國際(股)公司資金貸與800萬美元案

 

 

審計委員會決議結果(111年3月22日):審計委員會全體成員同意通過。

公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。

 

(二)除前開事項外,其他未經審計委員會通過,而經全體董事三分之二以上同意之決議事項:無此情形。

二、獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形,應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形:無此情形。

三、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形(例如就公司財務、業務狀況進行溝通之重大事項、方式及結果等):本公司之稽核單位定期皆會提供獨立董事內部查核之稽核報告,並列席董事會報告最新的稽核情形,獨立董事並得隨時查閱本公司之財務、業務狀況,若對本公司相關之作業內容有疑問或建議事項,可立即與相關單位主管溝通檢討改進。獨立董事除定期審查財務報表,必要時亦會與會計師開會溝通。